Personlig kreditt

I bank, et personlig lån er et lån som er gjort tilgjengelig av kredittinstitusjoner basert på kredittverdighet av den som låner , og kan gis som en blank lån eller mot lån sikkerhet . Det motsatte er eiendomslånet .

historie

Definisjonen av begrepet personlig lån var veldig inkonsekvent tidligere. For Georg Obst var ikke Lombard-lånet et av de personlige lånene i 1923 : "While the discount business is a personal loan, in the Lombard business the person of the låner takes a back seat ..." I 1925, personal responsibility was in the frontground because "the security of the personal loan is based om personalansvaret. Det kan være et blankt lån som låntakeren alene er ansvarlig for, eller et garantilån der tredjeparter, i tillegg til skyldneren, må ta sine eiendeler for et krav. ” I 1939 var Lombard-lånet et av de personlige lånene: "Når det gjelder personlige lån, dominerer lånene som er dekket av verdipapirer, varer eller veksler." I 1958 brukte Otto Hintner begrepene personlig kreditt og blank kreditt synonymt. Han forstod at det var et lån som ble gitt uten formell sikkerhet. I 1959 viet Martin Ungerer en hel bok til personlig kreditt, som for ham ikke bare dominerte det kredittprivilegierte kundefeltet til bankene, men som også hadde innflytelse på handel , industri og håndverk gjennom typer løpende kredittkreditt . I 1961 skilte Wilhelm Kalveram mellom blank kreditt, enkel kreditt (kredittgaranti er av sekundær betydning) og kollektiv personlig kreditt ( garanti og vekslingskreditt ). For bankleksikonet var det personlige lånet fortsatt et "lån gitt uten tilstrekkelig reell sikkerhet" i 1998.

I Weimar-republikken , med unntak av gjeldende kreditt, spilte ikke personlig kreditt noen fremtredende rolle. Det ble fortsatt brukt eksperimentelt i de første tiårene av de renske sparebankene; det var først i 1850 at det mottok full legitimasjon fra beslutningstakerne. I 1856 dukket det opp personlige lån med garanti som sikkerhet for første gang i statistikk; i 1882 ble personlige lån i Rheinland nesten bare gitt i Düsseldorf og Köln.

Da begrepet personlig kreditt ble definert og nylig innført i sparebankloven i mai 1929, var det per definisjon et enormt volum personlig kreditt i sparebanksystemet.

Personlige lån i sparebanker

Siden mai 1929, i henhold til de regionale sparebankordinansene (” modellvedtekter ”), ble alle lån som ikke tilhørte eiendomslånene eller kommunelånene ansett som personlige lån i Sparkassen . Personlig kreditt var innvilgelse av kortsiktige lån "mot å stille annen sikkerhet", hvorved lånesikkerhetsforordningen fra mai 1928 sørget for pantelån , pantsetting av løsøre og rettigheter , garantier og veksler som typisk lånesikkerhet. Kredittkreditt var alltid personlige lån, selv når de var sikret med pant. Innenfor det personlige lånet ble det skilt mellom dekket og utekket personlige lån. Dekkte personlige lån ble sikret med all sikkerhet, unntatt pantelån , blanke lån var usikrede personlige lån.

Det var alvorlige begrensninger på sparebankloven på personlige lån. I henhold til paragraf 23 (1) i Sparkassenverordnung (SpkVO NRW) kunne de bare gis til låntakere som hadde bosted eller et kommersielt etablissement på garantistens territorium . Når det gjelder antall, var det en personlig kredittgrense , ifølge hvilken den individuelle personlige kreditten 3 ‰ (§ 24 nr. 2 SpkVO NRW) og alle personlige lån til en låntaker 1% (§ 24 Paragraf 2 SpkVO NRW) av sparebankens kvalifiserte forpliktelser ikke fikk overstige. Sparebankforskriften fastsatte til og med kvoter for blanke lån og lånesikkerhet (for eksempel sikkerhetsoverføring). Hvis denne lånte maksimale grensen for det personlige lånet var relatert til sparebankenes ansvarlige egenkapital , tilsvarte det maksimale beløpet på 1% for en gjennomsnittlig sparebank rundt 27% av egenkapitalen, dvs. det var bare omtrent en tredjedel av de store lånene som gjaldt andre banker . Det falt godt under grensene satt av den tyske bankloven (KWG) for alle grupper av institutter. Formålet med bestemmelsene om taket for personlig kreditt var å begrense sparebankenes personlige kreditt. Hvis grensen ble overskredet, måtte sparebankene henvende seg til Landesbanken som ekstra långivere gjennom et felles lån . For første gang ble det bedt om å oppheve den maksimale personlige kredittgrensen i 1969; de tidligere maksimale personlige kredittgrensene eksisterte ikke lenger i de enkelte føderale statene innen 2005.

I samsvar med § 11 (1) i vedtektene til Nassauische Sparkasse fra juni 2008, gir den personlige lån mot andre sedvanlige banksikkerheter; paragraf 2 tillater det å gi lån uten sikkerhet. Paragraf 3 bestemmer at en personlig lånelåner ikke kan gis mer enn 25% av vurderingsgrunnlaget. Bestemmelsene i den tyske bankloven gjelder kreditering av andre forpliktelser fra låntakeren mot den maksimale personlige kredittgrensen.

Dagens situasjon

Det personlige lånet er basert på låntakerens kredittverdighet . Det er derfor ofte et blankt lån, men hvis kredittverdigheten ikke er helt oppreist, kreves det lånesikkerhet. All utlånssikkerhet kan legges til grunn her, inkludert pantelån som er over utlånsgrensen som gjelder reallån (“personlig lånedel ”). I tillegg, ettersom mer kommer fysisk sikkerhet , pant i bankinnskudd , verdipapirer eller edle metaller , overføring av eierskap til løsøre og overføring av eierskap til motorvogner , eller tildeling av krav og rettigheter før. Hvis tredjepart antar personlig ansvar for den personlige lån i form av en selvskyldnerkausjon , garanti , brev av komfort eller solidarisk ansvar, det er personlig sikkerhet. I alle tilfeller er imidlertid sikkerheten bare av sekundær betydning fordi låntakers kredittverdighet fortsatt er i forgrunnen. Fysiske personer eller selskaper (både store selskaper og små og mellomstore selskaper ) er berettiget til det personlige lånet. Som kredittyper er spesielt kassekreditt , forbrukslån , kassakreditt eller investeringslån for å nevne.

Regnskap

Når det gjelder banktilsynsloven, anses personlige lån som en del av "krav på kunder" og er derfor inkludert i risikoposisjonen . I bankbalansen fremstår de i samsvar med § 15 (1 ) i regnskapsforskriften (RechKredV) som “Krav på kunder” eller, i samsvar med § 14 RechKredV, som “Krav på banker”. I henhold til § 15, paragraf 2, paragraf 1 i RechKredV, skal eiendelelån vises separat fra de øvrige ”krav på kunder” i en egen post.

Andre

I mange ikke-banker gir arbeidsgivere sine ansatte arbeidsgiverlån , som noen ganger kalles personlige lån (kreditt til ansatte ).

Individuelle bevis

  1. ↑ Georg Obst, Das Bankgeschäft , bind II, 1923, s. 64
  2. ^ Diverse bulletiner om landbrukskreditt i Tyskland, bind 2, 1925, s. 687
  3. ^ Karl Muhs, Money, Banking and Stock Exchange , 1939, s.109
  4. ↑ Otto Hintner, Kredit und Kreditformen , i: Handwortbuch der Betriebswirtschaft, 1958, s. 3512
  5. Ung Martin Ungerer, Der Personalredit , 1959, s.136
  6. ^ Wilhelm Kalveram / Hans Günther, Bankbetriebslehre , 1961, s. 47
  7. ↑ Karlheinz Müssig / Josef Löffelholz, Bank-Lexikon: Concise Dictionary for Money, Banking and Stock Exchange , 1998, Sp. 1679
  8. Po Hans Pohl, Die Rheinischen Sparkassen , 2001, s. 100
  9. ↑ Ludwig Mirre / Hans Dreutter, Handkommentar der Reichssteuergesetze , bind II: KStG, 1939, s. 120 f.
  10. ↑ summen av synsinnskudd , tidsinnskudd , spareavsetninger og sparebankobligasjoner
  11. ↑ Rudolf Holdijk, Aksjeproblemene til de tyske sparebankene , 1979, s.102
  12. ^ Rainer Foitzik, forbruker- og reallån , 2011, s.4