Finansielt selskap

Finansielle selskaper (engelske finansinstitusjoner ) anskaffer og holder investeringer , anskaffer monetære krav mot godtgjørelse , er leasing - Objektgesellschaft handler med finansielle instrumenter for egen regning, gir råd til enkeltpersoner eller selskaper , eller gir lån mellom banker, uten egen monetær finansinstitusjon , den institusjonen eller kapitalforvaltningsselskap å være.

Betongtjenester

Anskaffelsen av pengekrav mot betaling inkluderer factoring og inkasso , så factoring og inkassoselskaper er blant de finansielle selskapene. Dette gjelder også anskaffelse og forvaltning av investeringer, som gjelder alle beholdninger ; Ren industri- og forsikringsbeholdning er også finansielle selskaper. Leasing eiendomsselskaper i henhold til § 2 (6) setning 1 nr. 17 KWG (såkalt “single property leasing property companies”) tilhører også gruppen av finansselskaper. Resten av leasingvirksomheten har vært en del av de finansielle tjenestene i henhold til § 1 (1a) KWG siden januar 2009 . Hvis et selskap driver hele eller overveiende sin egen handel med finansielle instrumenter eller arrangerer lån mellom kredittinstitusjoner (“pengemegling”), er det også et finansielt selskap. For rådgivning blir kravet som finansielt selskap oppfylt dersom selskapet

• rådgiver fysiske personer og har lisens som finansiell investeringsmegler i henhold til § 34f GewO og dette representerer hans hovedaktivitet og / eller
• gir råd til andre selskaper om kapitalstruktur , industriell strategi og relaterte spørsmål samt om fusjoner og oppkjøp av selskaper (spesielt fusjoner og oppkjøp ).

Juridiske problemer

Tilsynsmessige hensyn til finansielle selskaper tar hensyn til det faktum at selskaper ble stiftet tidligere hvis operative formål ikke besto helt eller delvis av bank , men gjaldt perifere områder av bank . Lovgiver mente det var nødvendig å ta hensyn til disse selskapene for reguleringsformål. Med begrepet finansselskap i avsnitt 1 (3) setning 1 KWG opprettet han et spesifikt juridisk begrep som inneholder en oppsummerende liste over transaksjoner som kan beskrives som bankrelaterte transaksjoner. KWG definerer selskaper basert på tjenestene de tilbyr og skiller blant annet mellom kredittinstitutter og finansielle selskaper. Det har identifisert til sammen 7 forretningsområder som - utført som hovedaktivitet - gjør et selskap ubestridelig til et finansielt selskap.

Klassifiseringen som kredittinstitusjon eller som et finansielt selskap er relatert til risikopotensialet som følger av den respektive forretningsaktiviteten. Mens kredittinstitusjoner som driver bankvirksomhet i henhold til § 32 (1) setning 1 KWG og kapitalforvaltningsselskaper med sine tjenester i henhold til § 20 KWG er underlagt konsesjonsprinsippet, trenger ikke finansielle selskaper en slik banktillatelse fra BaFin . I henhold til § § 44c , § 37 KWG, kan imidlertid banktilsynsmyndigheten også iverksette tiltak mot finansielle selskaper dersom det er mistanke om uautoriserte bank- eller finansielle tjenester . I henhold til seksjon 2 nr. 1 nr. 3 i GwG, er finansielle selskaper underlagt forordningen om hvitvasking av penger som “forpliktede enheter”. Denne forpliktelsen eksisterer hvis de genererer minst 50% av forretningsvolumet fra transaksjoner oppført i avsnitt 1 (3) setning 1 KWG.

Tilsynsspørsmål

I oktober 2011 presenterte Financial Stability Board ( Financial Stability Board ) en katalog over tiltak for å håndtere systemisk viktige finansinstitusjoner ( Global Systemically Important Financial Institutions , "G-SIFIs") ("Nøkkelegenskaper"). Med lov om separate banker fra august 2013 er BaFin autorisert til å fjerne hindringer som hindrer finansielle selskaper i å løse.

Avgrensning

I henhold til avsnitt 1 (1a) KWG er det finansielle holdingselskapet et finansielt selskap hvis datterselskaper utelukkende eller hovedsakelig er kredittinstitusjoner, finansielle tjenester eller finansielle selskaper, og som har minst en innskuddsinntatt kredittinstitusjon eller et verdipapirhandelsselskap som datterselskap .

Individuelle bevis

1. ↑ Rolf-E. Breuer, finansieringshåndbok , 2013, s.416
2. ↑ BaFin-rundskriv 19/1999 av 23. desember 1999, fradrag for aksjer i rene industri- og forsikringsbeholdninger , referansenummer I 5 - 21 - 14/98
3. ^ Daniela Kleinheisterkamp, ​​Bankloven og straffesaker , 2010, s.38
4. ↑ BaFin av 1. oktober 2013, Systemisk relevante finansielle selskaper