Offshore lekkasjer

Offshore-Leaks (også OffshoreLeaks ) er en lekkasje fra april 2013, som påvirker de interne databasene til de to verdensledende markedene for etablering og forvaltning av tillit i offshore finansielle sentre . Det er et utdrag fra en større database som ble sendt til ulike skattemyndigheter i 2010 og tre år senere til journalister fra International Consortium for Investigative Journalists (ICIJ) via en anonym person . Omfanget av dataene er langt større enn i alle tidligere lekkasjer: Dokumentene inneholder data om kundeforhold, som berører rundt 130 000 mennesker fra forskjellige land, inkludert Tyskland, Østerrike og Sveits. De inneholder også informasjon om involvering av mange større banker i denne virksomheten.

Verdensomspennende medier rapporterte om de avdekkede kapitalbevegelsene. Journalistene hevder at handlingen som ble avslørt var for skatteunndragelse i skatteparadis ; Imidlertid ble det også påpekt at slike konstruksjoner kan bruke det utenlandske rettssystemet for å dra nytte av byråkrati i internasjonal handel og fra skattestruktureringsalternativer .

I begynnelsen av april så man bare en veldig liten del av materialet. I følge egne uttalelser har nyhetsmagasinet Focus , som ikke var involvert i den opprinnelige avsløringen, dataoppføringer om innskudd og uttak, ifølge hvilke 100 000 tyskere gjemmer eiendeler i offshore finansielle sentre.

I juni 2013 ble deler av databasen gjort søkbare for publikum på nettet.

"Offshore lekkasjer" -prosjekt

Opprinnelsen til dataene

Den harddisken med datainnsamlingen kommer fra en anonym kilde. Det er data fra selskaper som ble grunnlagt av de to tillitselskapene " Portcullis TrustNet " og " Commonwealth Trust Limited " (CTL). Når det gjelder dataene som er tilgjengelige for Focus, er det fortsatt uklart hvilke tillitselskaper som er berørt.

Omfanget av dataene

Lekkasjen består av 2,5 millioner dokumenter med et datavolum på 260 gigabyte. Dette gjorde offshore lekkasjer til den største lekkasjen til dags dato . Dataene fra den anonyme kilden dekker til sammen ni skatteparadiser: De britiske jomfruøyene og Caymanøyene ( britiske oversjøiske territorier ), Mauritius , Singapore , Cookøyene , Samoa , Seychellene , Hong Kong og Malaysia . Mange andre skatteparadiser blir ikke berørt. I mai 2013 ble det kjent at en datapakke med skattedata til havs på rundt 400 gigabyte i størrelse hadde blitt lekket til skattemyndighetene i forskjellige land, der datapakken opprinnelig bare ble evaluert av journalister, sies å ha vært en del av denne samlede pakken .

Evaluering av data fra journalister

"Offshore-Leaks" er et omfattende, månedslangt forskningsprosjekt der over 86 journalister fra 38 aviser samt radio- og TV-stasjoner fra 46 land er involvert. Samarbeidet er historisk unikt og en av de største grenseoverskridende etterforskningsforskningene i journalistikkens historie . Konsortiet har ennå ikke kommentert utvelgelsesprosessen. Ansatte fra BBC , The Guardian , Washington Post , Le Monde , Schweizer SonntagsZeitung , og i Tyskland fra Norddeutscher Rundfunk (NDR) og Süddeutsche Zeitung (SZ) er involvert i analysen . Mengden data ble evaluert ved hjelp av datamaskinforensikk ved først å gjøre dataene søkbare og deretter etablere forhold mellom selskaper, kontoer og mennesker.

I en prosjektomfattet aksjon begynte avsløringen av det store skatteparadismaskineriet torsdag 4. april 2013. Dataene dekker en periode fra 1990-tallet til 2011. På tidspunktet for avsløringen i begynnelsen av april 2013 var bare noen få prosent av materialet hadde blitt sett på, for eksempel hadde østerrikske saker knapt blitt undersøkt. Evalueringen av dataene fortsetter.

NDR og SZ har forpliktet seg til ikke å overlevere dataene. Det internasjonale konsortiet for undersøkende journalister (ICIJ) undersøker om deler av materialet kan gjøres offentlig tilgjengelig mens kilden beskyttes .

Evaluering av dataene fra skattemyndighetene

I mai 2013 ble det kjent at de amerikanske, australske og britiske skattemyndighetene allerede ble tilbudt en datapakke med offshore skattedata på rundt 400 gigabyte i 2009 og faktisk ble overlevert i 2010, der datapakken senere evaluert av journalister var en del av denne samlede pakken skal være. Det er foreløpig ikke kjent hvorfor datapakken som ble overlevert til skattemyndighetene i 2010 først ble evaluert på mange år. Forbundsministeren for finans, Wolfgang Schäuble, bekreftet at også finansdepartementet i mai 2013 ble informert om eksistensen av dataene og lovet å ha tilgang til dataene og kunne evaluere dem. I henhold til dette vurderer USA, Storbritannia, Australia og Tyskland dataene i en internasjonalt koordinert aksjon. Ifølge myndighetene inkluderer dette data om postkasseselskaper , stiftelser og tillit på Cookøyene, Caymanøyene, Singapore og De britiske jomfruøyene. Schäuble uttalte at det føderale finansdepartementet ville videreformidle dataene til de ansvarlige skattemyndighetene i føderalstatene for evaluering og videre bruk så snart som mulig.

Forskningsresultater

Berørte personer og banker

Tallrike individer og alle større banker som Deutsche Bank , JPMorgan Chase , UBS vises i dataene som er blitt kjent . Blant de få kjente hittil er kjendiser som Gunter Sachs (arving til Opel og ZF Sachs ), som døde i 2011 , James Mellon (arving til Mellon Bank og Gulf Oil Company ), og Denise Rich (skilt kone til handelsvarehandler Marc Rich ), russiske oligarker som Michail Fridman samt barn av politikere som Imee Marcos , datter av Ferdinand Marcos , døtrene Leyla Əliyeva og Arzu Əliyeva av den aserbajdsjanske presidenten İlham Əliyev og de to sønnene til den colombianske ekspresident Álvaro Uribe Tomás og Jerónimo, som har mer enn 2000 postkasser.

I følge NDR-undersøkelser inkluderer de tyske sakene ”selvstendig næringsdrivende som en skatterådgiver fra Stuttgart eller en tysk vinbonde bosatt på Mallorca, en teknologiprodusent fra Kempten, en møbelentreprenør fra Nordrhein-Westfalen, velstående russere bosatt i Hamburg eller konkurser som den tidligere eieren av en sykehuskjede i Sør-Tyskland. ”I april 2013 ble forbindelser til Franz Wolf , sønnen til den tidligere sjefen for utenriks etterretningstjenesten i DDRs departement for statssikkerhet, Markus Wolf , kjent.

I følge data fra en harddisk som er lekket til Focus , sies det at langt flere skjuler seg i Tyskland, nemlig "minst 100.000 mennesker fra Tyskland (...) eiendelene sine i internasjonale skatteparadiser". Datasettet viser "260 millioner innskudd og uttak på skatteparadis-kontoer samt forespørsler om kontosaldoer eller kundesrådgivning".

25. april 2013 ble det kunngjort at nestleder for Great Chural State og tidligere finansminister i Mongolia , Bayartsogt Sangajav ( Demokratisk parti ), ble avskjediget av parlamentet med 56 mot 8 stemmer på grunn av avsløringene. Bayartsogt skal ha satt inn over 1 million amerikanske dollar midlertidig på en bankkonto i Sveits og var også medeier av et selskap på De britiske jomfruøyene.

Gunter Sachs-nettverket

Den Süddeutsche Zeitung , den Norddeutsche Rundfunk og Sonntagszeitung fellesskap forsket forviklinger av den tysk-sveitsiske industri arving Gunter Sachs, som døde i 2011, i oversjøiske finanssentre . Tallrike skannede dokumenter som sertifikater og kontrakter, kopierte identitetskort og faktureringsuttalelser, interne e-poster og fakser, men også håndskrevne brev fra Gunter Sachs og de involverte selskapene, tillitsmenn og advokater ble sett på. Sachs mottok flere skatteråd fra det sveitsiske advokatfirmaet Lenz & Staehelin .

Skatteopplysningene fra og med 2008 fra Gunter Sachs ble sjekket på grunnlag av rapportene fra skatteetaten i kantonen Bern, som ikke fant mistenkelige faktorer som ville ha berettiget innledningen av skattesaksbehandling.

Etablering av trust og falske selskaper av Deutsche Bank

I følge forskning fra SZ og NDR er Deutsche Bank spesielt aktiv blant de store bankene i å tilby sine kunder skatteunndragelsesmodeller. Bare gjennom sin filial i Singapore har den opprettet 309 selskaper og tillit. Portcullis TrustNet , tjenesteleverandør i Singapore, registrerte disse selskapene og stoler på Deutsche Bank og utnevnte Regula Limited , et datterselskap av Deutsche Bank, som direktør i flere tilfeller . I sine publikasjoner tilbyr Deutsche Bank sine kunder - i samarbeid med deres juridiske eller skatterådgivere - "etablering, ledelse og administrasjon" av stiftelser, selskaper og stiftelser i forskjellige land. Deutsche Bank annonserer Mauritius for sine kunder som et “skatte-nøytralt miljø”.

Unngå formuesskatt i Spania på kunstverk

Den spanske avisen El Confidencial rapporterte 4. april om anskaffelsen av 1 884 pådratt Van Gogh- fabrikken Water Mill i Gennep på auksjonshuset Sotheby's for 589 000 euro 24. juni 1996 gjennom Nautilus Trustees Limited . På slutten av 1996 arbeidet ble testamentert til den Museo Thyssen-Bornemisza i Madrid på lån fra Nautilus Trustees Limited , basert på Cookøyene offshore finansielle sentrum . Dataforskningen avslørte at selskapet eies av kunstsamleren Carmen Cervera , arving til Baron Thyssen ( Thyssen AG ). Ifølge Boletín Oficial del Estado (BOE) ble bildet verdsatt til 2,7 millioner euro i 2004. Unngåelse av den spanske formuesskatten på kunstverk blir kritisert . Hvis de mange verkene av Carmen Cervera ble rapportert i Madrid, måtte hun betale rundt 13,4 millioner euro i skatt hvert år.

Offshore selskaper fra Hellas

Datapostene sies å inneholde 107 offshore selskaper med tilknytning til Hellas , hvorav bare fire var kjent for staten. Totalt bør det være rundt 6500 offshore selskaper med tilknytning til Hellas. Som et resultat mister staten seks milliarder euro i skatteinntekter hvert år. Offshore-firmaer tjente forskjellige formål her. Eiendomseiere brukte dem når de ønsket å unngå skatt, selskaper brukte dem når de ønsket å skjule fortjeneste, og politikere når de hadde samlet ulovlige eiendeler. Den greske avisen Ta Nea , en del av journalistenettverket, gjør det klart at publikasjonene "på ingen måte antyder ulovlige handlinger fra eierne". Fordi "alle sa at de ikke gjorde noe ulovlig".

Sveitsiske mellommenn

Süddeutsche Zeitung undersøkte sammen med den sveitsiske søndagsavisen at hundrevis av sveitsiske advokater og andre finansielle mellommenn (= mellommenn, mellommenn, meglere; dette betyr advokater, forvaltere, skatterådgivere og økonomiske rådgivere) hjalp sine velstående klienter med å sette opp tøffe postkasseselskaper stoler på skatteparadis. Beat von Rechenberg, president for den sveitsiske advokatforeningen siden 2011, anslår at av de rundt 9000 advokatene i Sveits, jobber rundt 1000 som finansielle mellommenn.

Først antok Sveits at det bare var marginalt berørt. Den føderale aktor Michael Lauber fant imidlertid ut at bestikkelser for våpenavtaler ble håndtert av offshore selskaper. Sveits spilte en større rolle i organisering av regnskapet. Dette kom fram i etterforskningen mot den tidligere forsvarsministeren i Hellas, Akis Tsochatzopoulos .

I forbindelse med Cahuzac- affæren kom Genève-banken Reyl & Cie i fokus for rapportering i Frankrike. I tillegg til innskudd fra Cahuzac, skal hun ha overført kontoer til fremtredende og velstående kunder fra Frankrike og Belgia til finanssentre i utlandet.

Våpenavtale med den kongolesiske ekspresidenten Pascal Lissouba

I april 2013 rapporterte Süddeutsche Zeitung og den sørafrikanske Mail & Guardian Online om en våpenavtale av Pascal Lissouba , president i republikken Kongo fra 1992 til 1997. I oppkjøringen til presidentvalget planlagt til juli 1997, der var spenninger mellom Lissoubas og tilhengere av den tidligere presidenten Denis Sassou-Nguesso . Da Lissoubas regjeringstropper omringet Sassous hus i Brazzaville 5. juni 1997, beordret Sassou sin milits til å motstå. Store deler av hovedstaden Brazzaville ble ødelagt i kampene . Regjeringstroppene angrep også ekspresidentens militser med helikoptre. I begynnelsen av oktober 1997 grep angolanske tropper inn på siden av ekspresidenten, og i midten av oktober ble regjeringen styrtet. Siden den gang har Denis Sassou-Nguesso vært president igjen. Som det ble kjent gjennom offshore lekkasjer, kort før kampene brøt ut, mottok troppene til Lissouba helikoptrene fra aksjene i det sørafrikanske luftforsvaret (SAAF) - tilsynelatende gjennom mekling av den tyske våpenhandleren Rudolph Wollenhaupt (Ebar Management & Trading Ltd. i Jersey ) i Johannesburg. I de følgende månedene ble to Mil Mi-17- helikoptre fra tidligere sovjetisk produksjon, samt fire transportfly og minst 290 lastebiler levert til Lissouba eller allerede blitt forhåndsbestilt. Våpenet ble betalt for via en konto kontrollert av Lissouba i en bank i Paris, der det var penger fra oljeoverskudd. For å skjule avtalen ble betaling gjort via postkasseselskapet Exotek Management Services Ltd. på De britiske jomfruøyene ble det oppdaget en regning signert av Lissouba på $ 19,9 millioner for fire helikoptre. Som agent for Exotek Management Services Ltd. den sørafrikanske Esmond Myhill og de to amerikanske statsborgerne Richard Parker og Roy Segers handlet og registrerte postkasseselskapet hos Commonwealth Trust Limited (CTL). Lissouba har bodd i eksil i det 17. arrondissement i Paris siden 2004 . I følge Jovial Rantao fra South African Independent Online South Africa 5. oktober 2002 skal de fire Puma 330L- helikoptrene som er bestilt og pusset opp fra Armaments Development and Production Corporation (ARMSCOR) som agent i 1997, offisielt betales på vegne av Lissouba før hans fall, men ingen levering skjedde.

Enkelheten ved å starte et offshore selskap

SZ-journalister uttrykte sin overraskelse over hvor enkelt det er å etablere offshore selskaper. Stiftelser eller offshore selskaper kan opprettes via e-post . Ønsker (for eksempel å oppfinne styremedlemmer for en foregivelse eller å være anonyme selv) er ikke et problem for de utførende leverandørene av finansielle tjenester . Slike spesielle forespørsler koster rundt $ 300 til $ 400. En tysk forretningsmann tilbød seg for eksempel å etablere et offshore selskap innen en uke for 1427 euro. Årsaker til å starte et offshore selskap er å skjule eiendeler (nyttig for eksempel ved konkurs eller skilsmisse) og å unngå skatt, f.eks. B. Arveavgifter.

Kinas maktelite

21. januar 2014 ble en andre bølge av publikasjoner om forskningsresultater fra ICIJ startet, som inkluderer mer enn 21 000 offshore selskaper fra kunder fra Kina og Hong Kong - som opprinnelig bevisst ikke ble offentliggjort. Dokumentene viser hvordan Kinas politiske elite har vært i hemmelighet og i stor skala i årevis behandlet finansielle transaksjoner gjennom skatteparadis i utlandet og flyttet milliarder av dollar ut av Kina for å skjule sin formue. Nære familiemedlemmer til viktige politikere administrerer også transaksjoner via anonyme postkasseselskaper i Karibien:

• Deng Xiaoping (faktisk styrt fra 1979 til 1997) - svigersønnen Wu Jianchang (gift med den nest eldste datteren Deng Lin) er knyttet til "China Nonferrous Metals Holdings Ltd." 1994-2006 og "Join Truth Ltd." 1993-2000 begge Cookøyene.
• Ye Jianying (en av grunnleggerne av Folkerepublikken Kina) - nevøen Yeh Shuen-ji er tilknyttet "Qiao Xing Holdings Ltd." 1997, "Qiao Xing Universal Telephone Inc." 1994 og "Wu Holdings Ltd." 1997 alle de britiske jomfruøyene.
• Peng Zhen (" Åtte udødelige ") - sønnen Fu Liang er tilknyttet "Greenway Property Group Ltd." 1997, "Hua Tian Enterprises Ltd." 1998-2000, "Powers Mix Group Ltd." 1997-2000, "South Port Development Ltd. "1999," Perfect-Union Overseas Inc. "2000, alle de britiske jomfruøyene.
• Xi Jinping (president siden 2013) - svogeren Deng Jiagui, gift med sin eldste søster Qi Qiaoqiao, grunnla “Excellence Effort Property Development Ltd.” i 2008 De britiske jomfruøyene. Deng, Qi og datteren Zhang Yannan har millioner av dollar i luksuriøs eiendom i Hong Kong , Shenzhen og Beijing .
• Hu Jintao (president fra 2003 til 2013) - nevøen Hu Yishis er administrerende direktør for "Charter Best Investments Ltd." i 2002, "Morich International Investments Ltd." i 2007 og fra 2007 til 2008 for "Universal Yield Investments Ltd. "i 2007 alle de britiske jomfruøyene.
• Li Peng (statsminister fra 1987 til 1998) - datteren Li Xiaolin er administrerende direktør for "Tianwo Holdings Ltd." i 2005 og "Tianwo Development Ltd." i 2005, begge de britiske jomfruøyene.
• Wen Jiabao (statsminister fra 2003 til 2013) - hans eneste datter Wen Ruchun (jobbet for Credit Suisse), som ofte kaller seg Lily Chang og er gift med Liu Chunhang (jobber for Kinas bankregulator), grunnla "Fullmark Consultants Ltd." i 2004 De Britiske Jomfruøyene. Sønnen Wen Yunsong, som ofte kaller seg Winston Wen, grunnla "Trend Gold Consultants Ltd." 2006-2008 De Britiske Jomfruøyene.
• Dai Xianglong (tidligere sentralbanksjef ) - svigersønnen Che Feng er administrerende direktør i "Cyber ​​Touch Ltd." 2000-2002 og aksjonær i "Worthope Innovative Company Ltd." 2002-2006 begge British Virgin Øyer.
• Yang Guoqing (eiendomsgründer, Country Garden Holdings) - datteren Yang Huiyan (som allerede var 26 år gammel som den rikeste kvinnen i Kina) er administrerende direktør og aksjonær i Joy House Enterprises Ltd. 2006 De Britiske Jomfruøyene.

Medlemmer av National People's Congress er oppført i tillegg til noen av de rikeste menneskene i landet og ledere av statseide selskaper som har vært involvert i korrupsjonskandaler. Ingen av familiene til berørte politikere svarte på forespørselen.

Dokumentene dokumenterer at vestlige banker - inkludert Deutsche Bank og sveitsiske UBS og Credit Suisse - hjelper til med å etablere og vedlikeholde hemmelige strukturer (hemmelig i betydningen hemmelig og forbudt) i skatteparadis for kinesiske kunder. 107 milliarder amerikanske dollar transporteres ulovlig til utlandet fra Kina hvert år, ifølge et estimat fra den ikke-statlige organisasjonen Global Financial Integrity . "Denne dimensjonen viser hvor langt den kinesiske eliten har beveget seg fra normalbefolkningen, og antyder at det er noen blant disse selskapskontiene som skal skjule eiendeler eller skjule bestikkelser," sa Markus Meinzer fra Tax Justice Network .

Internett-tilsynsmyndigheten i Kina blokkerte nettsiden til ICIJ i Washington natt til 22. januar 2014. Nettverksversjonene til mediepartnerne - som British Guardian , spanske El País , NDR og Süddeutsche Zeitung - var delvis sensurert, i likhet med regnskapene til SMS-tjenesten Weibo . I følge den ikke-statlige organisasjonen GreatFire.org har så mange nettsteder sjelden blitt blokkert i Kina før.

Skatteunndragelse i bakgrunnen

Ifølge en studie fra Tax Justice Network fra 2012 basert på data fra IMF , skjuler de superrike mellom 16,4 og 25 billioner euro av finansielle eiendeler i skatteparadis for ikke å bli beskattet. Den EU forutsetter at en stor mengde skatt er tapt hvert år på grunn av skatteparadiser i EU, tallene varierer mellom 836 000 000 000 og en billion euro. Det er betydelig mer enn alle EU-landene bruker på helsevesen for borgerne. Styrelederen i det tyske skatteforbundet anslår at mer enn 400 milliarder euro i svarte penger fra Tyskland er investert i utlandet. Siden de skjulte eiendelene tilhører de rikeste i et samfunn , betyr å skjule dem også at konsentrasjonen av eiendeler er betydelig større enn offentlig kjent data viser.

I følge TJNs skygge finansielle indeks er de ti beste landene for skatteunndragelse i fallende rekkefølge: Sveits , Caymanøyene , Luxembourg , Hong Kong , USA , Singapore , Jersey , Japan , Tyskland og Bahrain .

Reaksjoner

En av ICIJ-journalistene som var involvert i avdukingen, forklarer: “Superrike har mange muligheter for å styre økonomien. Den vanlige mannen har derimot lite valg. Det er den normale borgeren som enten blir bedt om å betale mer eller må gi avkall på mer fordi han blir fleeced av skattemyndighetene i hjemlandet. "

Den tyske regjeringen og delstatsregjeringen i Nordrhein-Westfalen har kunngjort at de etterforsker mulige tilfeller av skatteunndragelse. Skatteunndragelse bestemmes også på grunnlag av dataene i andre land. Ulike politikere har bedt om en felles europeisk tilnærming til skatteparadis samt en tilnærming (som EU allerede har diskutert) basert på den amerikanske FATCA- loven som trådte i kraft i 2010 . USA forplikter dermed alle banker til å videreformidle de relevante dataene til alle amerikanere til de amerikanske skattemyndighetene. Det tyske fagforeningsforbundet ba om at flere skatterevisorer ble ansatt. Hver skatterevisor henter inn rundt en million euro i året (rundt femten ganger lønnen inkludert trygdeavgifter), hver enkelt skatterevisjon av millionærer fører til et gjennomsnitt av tilbakebetalinger på rundt 135.000 euro. Den bayerske finansministeren Markus Söder har kunngjort at antall ansatte i en spesialkommisjon for alvorlige skatteforbrytelser vil øke fra 50 til 100 (Söder: "Etter at offshore lekkasjer er oppdaget, trenger vi mer stab").

Forespørselen fra den tyske finansministeren Wolfgang Schäuble til media 4. april om å overlevere dataene til finans- og etterforskningsmyndighetene ble avvist av NDR og SZ med den begrunnelse at videreformidling av dataene til etterforskningsmyndighetene ville skade kildebeskyttelsen og spørsmålet videre forskning ville. Konsortiet undersøker imidlertid om en del av dataene blir gjort tilgjengelig for publikum.

Den SPD kansler kandidat Peer Steinbrück kalles for strengere straffer, herunder tilbaketrekking av bankkonsesjon , for de involverte bankene. Statssekretær for finans Steffen Kampeter uttalte på bakgrunn av avsløringene om involvering av Deutsche Bank i slike aktiviteter at lisensen allerede kunne trekkes fra et institutt som systematisk er involvert i skatteunndragelse.

Presidenten for det føderale finanstilsynet Elke König ser på bankene som et "spesielt ansvar" med hensyn til skatteunndragelse og kunngjorde at hvis det er indikasjoner på at "en institusjon systematisk bryter skatteloven eller hjelper til med dette, vil vi undersøke dette med tilsynsmyndigheten ”. I følge flere kommentatorer (inkludert Der Spiegel ) viser reaksjonen fra finansielle tjenesteleverandører til avsløringene at nettopp dette ansvaret ikke blir tatt: "Industrien stjeler fra ansvar - og foretrekker å skylde på sine kunder." 22. april 2013 Süddeutsche Zeitung rapporterte at Federal Financial Supervisory Authority vil undersøke virksomheten til tyske banker i skatteparadis. Den ansvarlige administrerende direktøren, Raimund Röseler, rapporterer at BaFin først og fremst er interessert i det bankene kaller "kapitalforvaltning". “Der vil du finne de veldig rike i denne verden. Men vi vil nå vite nøyaktig hva som egentlig er skjult bak dette, ”forklarte Röseler.

En talsmann for Det internasjonale pengefondet uttrykte tesen om at lovlig skatteoptimalisering gjør mer skade enn skatteparadis. Tiltak mot dette er "nøkkelspørsmålet".

Journalisten Wolfgang Michal , medredaktør av bloggen Carta , spurte om det muligens var en slags forhåndsfiltrering av bæreren av dataene, av ICIJ-konsortiet selv (som tilsynelatende ikke ga råstoffet til journalistene) eller av de involverte redaksjonene. Det er også tvilsomt hvilken motivasjon avsenderen av datapakken hadde, hvordan han fikk disse dataene, hvorfor etablerte medier innen etterforskningsjournalistikk som New York Times , Der Spiegel og El País ikke var involvert, og hvordan de 86 involverte journalistene over hele verden ble valgt .

I et intervju med det daglige Kurier 7. april 2013 ba den østerrikske økonomiske forskeren Karl Aiginger og siden 2005 sjef for det østerrikske instituttet for økonomisk forskning (WIFO) om avskaffelse av bankhemmelighet i sin nåværende form og praksis. Så langt brukes beskyttelsesinteressene til små sparere til å favorisere stor skatteunndragelse og ulovlige pengeoverføringer .

Se også

• Liste over skattedata lekkasjer

weblenker

• Offisiell nettside med artikler ved International Consortium of Investigative Journalists (ICIJ)

tysk

• Dossier ( minner fra 7. april 2013 i Internet Archive ) på NDR
• Oversikt over emner i Süddeutsche Zeitung
• OffshoreLeaks: Slik fungerer Gunter Sachs-systemet i Süddeutsche Zeitung (med illustrerende grafikk på kamuflasjenettet)
• Tax Justice Network : Funn om kostnadene ved offshore-systemet (Sammendrag av den omfattende studien fra 2012 (PDF; 587 kB) av James Henry)
• Samtale / intervju med datajournalist Sebastian Mondial, involvert journalist, på mediaradio

Engelsk

• ICIJ Offshore Leaks Database - Den søkbare databasen
• Inne i den globale offshore pengelabyrinten Artikkel av deltagende journalister fra det ledende senteret for offentlig integritet
• Uoffisiell oppsummering av den siste utviklingen om offshore lekkasjer
• Skatteunndragelse i offshore finanssentre forklart i en animasjon

Individuelle bevis